一、2014年财政预算执行情况
2014年,受全国经济形势低迷影响,我县煤炭、外经贸等重点行业税收普遍下滑,财政收入增长乏力。在县委、县政府正确领导下,在县人大的依法监督下,财政部门积极应对复杂多变的经济形势,攻坚克难,奋力拼搏,财政运行规范有序,财政改革深入推进,基本实现了保工资、保运转、保稳定、保大项目的“四保”目标。
(一)财政收支情况
2014年,全口径财政收入完成97787万元,为年初预算的74.4%,同比减收21190万元,下降17.8%。其中,公共财政预算收入完成72369万元,为年初预算的79.7%,同比减收8008万元,下降10 %;上划收入完成25418万元,为年初预算的62.6%,同比减收13182万元,下降34.2%。
公共财政预算支出完成120574万元,为年初预算的103.9%,同比增支5128万元,增长4.4%。
按照分税制财政体制口径,全县地方财政收入加、减与中央、省的税收返还、结算补助、转移支付补助和专项上解后,当年全县总财力收支平衡,略有结余。
1.财政预算收入情况。税收收入完成60615万元,同比减收29418万元,下降32.7%。其中:增值税完成13118万元,同比减收11782万元,下降47.3%;营业税完成9042万元,同比减收3258万元,下降26.5%;企业所得税完成13233万元,同比减收3179万元,下降19.4%;个人所得税完成4718万元,同比减收651万元,下降12.1%;资源税完成469万元,同比减收490万元,下降51.1%;城市维护税完成811万元,同比减收427万元,下降34.5%。非税收入完成37172万元,同比增收8228万元,增长28.4%。其中:专项收入完成2730万元,同比减收559万元,下降17%;行政性收费完成2606万元,同比减收636万元,下降19.6%;罚没收入完成2120万元,同比减收973万元,下降31.5%;国有资源有偿收入完成28461万元,同比增收10053万元,增长54.6%。
2.公共财政预算支出情况。一般公共服务支出24157万元,同比减支4689万元,下降16.3%;公共安全支出5121万元,同比减支1269万元,下降19.9%;教育支出22881万元,同比减支7113万元,下降23.7%;科学技术支出120万元,与去年持平;文化体育与传媒支出1387万元,同比减支795万元,下降36.4%;社会保障和就业支出5730万元,同比增支1946万元,增长51.4%;医疗卫生支出5090万元,同比增支679万元,增长15.4%;城乡社区事务支出10926万元,同比减支519万元,下降4.5%;节能环保支出580万元,同比增支37万元,增长6.7%;农林水事务支出15723万元,同比增支5914万元,增长60.3%;交通运输支出11364万元,同比增支6750万元,增长146.3%;资源勘探电力信息支出7432万元,同比增支1441万元,增长24.1%;国土资源气象服务支出813万元,同比减支55万元,下降6.3%;保障性住房和粮油物资管理事务支出4592万元,同比减支742万元,下降13.9%。
3.基金收支情况。基金收入完成31019万元,同比增收9078万元,增长41.4%。其中,政府性基金完成14313万元,同比增收5262万元,增长58.1%;社保基金完成16706万元,同比增收3816万元,增长29.6%;基金支出32305万元,同比增支7814万元,增长31.9%。其中,政府性基金支出15599万元,同比增支3998万元,增长34.5%,社保基金支出16706万元,同比增支3816万元,增长29.6%。
(二)预算执行特点
1.财政收入急速下降。一是煤炭行业大幅减收。煤炭企业受国家安全生产政策、企业整合、外地煤冲击、价格下滑等大环境影响,全县32家煤炭企业仅3家开工,造成全县财政收入大幅减收。2014年,实现税收11227万元,同比减收12884万元,下降53.4%。二是房地产业持续低迷。房地产受市场饱和、价格下滑等影响,没有新盘开工,续建项目推进缓慢,且部分开发商资金紧张,融资渠道不畅,项目停滞不前。2014年,实现税收7189万元,同比减收2359万元,下降24.7%。三是契税大量减收。2013年新“国五条”规定,二手房交易中个税按个人所得20%征收,多年未办手续的一手房和二手房集中在2013年上半年办理,造成今年契税减收。2014年,实现税收1710万元,同比减收2582万元,下降60.2%。四是外经贸行业继续下降。受全球经济低迷影响,我县及境外园区从事鞋业、服装生产企业经营下滑。2014年,实现税收2729万元,同比减收3951万元,下降59.1%。
2.财政支出注重民生。2014年,我们克服税收征收难度大、财力缺口大、刚性支出大等诸多不利因素,围绕全县“十大民生计划”,千方百计筹措资金,保障各项支出。一是工资水平实现新提高。围绕工资增长计划,努力提高全县干部职工工资,第13个月工资全额发放,公积金缴存比例由10%提高到12%,及时足额兑现职称工资、滚动工资,机关事业单位津补贴水平从15813元提高到省标准21600元。二是惠农强农有新举措。坚持“多予、少取、放活”方针, 积极落实惠农政策,不断加大“三农”投入力度,有力支持全县农田水利、特色农业、农村基础设施建设。发放粮食直补4296万元,良种补贴683万元,退耕还林937万元,农村低保和救助、五保户供养、养老保险1757万元,新农合投入4039万元,全县10万农民受益;支持杂交榛子、黑木耳、水稻育秧、葡萄等特色产业发展;筹措资金鼓励全县农民参加农业保险,为农业发展和农民增收提供保障;投入资金支持小乌蛇沟、绥芬河、三岔口灌区及九佛沟水库等重点水域治理,全县农田水利、农村基础设施得到加强;投入资金用于乡镇饮水安全及大肚川排水工程;支持生猪养殖、奶牛养殖及沼气工程建设。三是民生支持有新力度。坚持以人为本,加大民生投入,把改善和保障民生作为践行党的群众路线的重要抓手。发放油补1100万元,农村客运及城市出租车获益;投入资金支持污水处理厂运转、垃圾中转站及购买垃圾清运车辆;投入资金重点支持中医院、乡镇卫生院、疾控中心等卫生机构改善医疗条件;发放城镇低保1108万元,近2000户低保家庭获益;为1200名公益岗位发放就业补助和社保补贴2496万元;发放城镇医疗保险580万元,1500余人受益;加大资金投入,用于市政道路维修、亮化、绿化、清雪及农村公路养护等城乡基础设施建设;加大棚户区改造、廉租房和保障性住房建设资金投入;积极筹措资金,支持信访维稳、警务室建设、驻县军警营房及基础设施建设及公检法等部门办案;偿还到期政府性债务本息1.72亿元。四是教育文化投入有新增长。坚持教育优先发展战略,积极筹措资金加大财政投入力度,狠抓教育基础设施建设,极大改善了教学条件。筹措资金用于特教、一中、朝中等薄弱学校改造;筹措资金完成绥阳镇中学教师周转宿舍、大肚川镇中学食宿楼、老黑山幼儿园、一中女宿舍楼等项目建设;拨付义务教育公用经费1636万元,全县近2万名中小学生受益;发放2783万元,用于特岗教师工资、奖学金、助学金、贫困住宿生补贴、校车补助;筹措资金用于广播电视无线覆盖、免费开放、科技普及等科技文化事业。 五是企业扶持有新突破。积极发挥财政职能,加大扶持力度,支持企业持续发展。积极筹措调度和争取资金,加大宝玉石产业和粮食进口企业扶持力度,支持莫斯科格林伍德展销中心建设和中小企业开拓国际市场,扶持华信、华宇、康吉、兴洲等企业开展对俄贸易,鼓励雨润、宏达、九佛沟、和兴等煤矿技术改造,支持供热企业供热管网改造。
(三)做强坐实融资平台
按照县委、县政府要求,我们积极谋划,想方设法支持融资平台做强做大。2014年,担保融通资金6400万元,用于城镇基础设施建设。
(四)向上争取资金成效显著
加大争取资金力度,深入研究国家、省政策,准确把握资金项目重点支持方向,加强与上级财政部门的密切联系,及时了解资金最新动态,积极帮助部门和企业提前谋划项目,抢抓国家、省重点扶持节水增粮、廉租房、生态建设等机遇,争取到位资金大幅增长。全年共争取到位专项资金同比增长23.3%,有效缓解了我县财政压力。
(五)财政改革扎实推进
一是创新工作思路。各股办按月上报重点工作进展、完成情况,使主要领导及时了解掌握整体工作进度,各项工作有序推进。二是推行国库集中支付制度改革。国库集中支付系统3.0版于2014年4月上线运行,实现了国库集中支付、部门预算指标、全县工资发放等相关系统无缝对接。三是实施公务卡制度改革。133家预算内单位办理公务卡2443张,激活687张。四是规范公务用车配备使用。在全县范围内开展公务用车专项治理工作,对超编、超标车辆进行了清理。五是积极打造“阳光财政”。在政府门户网站公开了《东宁县2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案的报告》、2014年东宁县“三公”经费预算安排以及73个部门预算安排情况,公开了政府采购招标、各类公告公示、工作动态等信息近200条。六是高效运行阳光采购。全年完成采购2391笔,采购预算金额10870万元,实际采购金额为9042.8万元,节约资金1475万元,节约率为14%。七是强化财政投资评审。全年共完成东宁镇给水改造扩建工程二期、东升水库至水源地输水管线、要塞博物馆布展工程、敬老院附属房工程、龙兴公园二期工程、实验小学新建厕所等99个财政投资项目的预(结)算评审,审减金额3826万元,审减率12.5%。
二、2015年预算草案
2015年财政预算编制的指导思想:深入贯彻落实党的十八届三中、四中全会和国务院关于深化预算制度改革的决定,围绕县委、县政府决策部署,把握经济新常态,抢抓新机遇,着力落实稳增长、促改革、调结构、惠民生的各项财税政策,促进经济社会持续健康发展;围绕新修订《中华人民共和国预算法》,着力推进财税体制改革,加快建立全面规范、公开透明的现代预算制度;围绕贯彻落实中央八项规定,着力优化预算支出结构,优先保工资、保运转、保障民生、保重点支出,厉行节约,从严从紧控制“三公”经费和行政运行经费等一般性支出;着力加强预算执行管理,增强预算执行的及时性、均衡性和约束性,增强财政资金使用的规范性、有效性和安全性,不断提高资金使用效益。
2015年全县预算编制的基本原则:一是收入预算编制实事求是留有余地,既要考虑减收因素,也要考虑增收因素,结合清理规范税收优惠政策,合理确定收入预算。二是坚持预算统筹兼顾、勤俭节约,优先落实各项民生政策和县委、县政府确定的“十大民生计划”,把资金用在刀刃上,严格控制一般性支出。
根据上述总体思路,2015年财政一般预算收入安排为:全口径财政收入安排82600万元,同比下降15.5%。其中,上划收入安排21087万元,同比下降17%;公共财政预算收入安排61513万元,同比下降15%。公共财政预算支出安排为:公共财政预算支出安排137029万元,同比增长13.6%。其中,一般公共服务支出安排28881万元,外交支出安排20万元,公共安全支出安排5516万元,教育支出安排24585万元,科学技术、文化体育与传媒支出安排1995万元,社会保障和就业支出安排16558万元,医疗卫生支出安排10752万元,城乡社区支出安排13850万元,节能环保支出安排834万元,农林水事务支出安排12492万元,资源勘探、电力信息及交通支出安排12450万元,商业服务支出安排496万元,国土海洋气象支出安排895万元,住房保障和粮油支出安排4615万元,预备费支出安排2600万元,其他支出安排360万元。基金预算收支安排为:基金收入安排26215万元,同比下降15.5%;基金支出安排26215万元,同比下降18.9%。
三、2015年财政工作安排
2015年,是全面贯彻落实党的十八届四中全会精神和全面深化改革关键之年,也是“十二·五”规划收官和全面推进依法治国重要之年。财政收入进入由高速增长转为中低速增长时期,增速下行成为新常态。因此,我们要防止竭泽而渔,坚决防止和纠正财政“空转”行为,努力做好2015年财政工作。
(一)继续深化财政改革
一要深化内部控制改革。深化内部控制制度,规范财政办事程序,提高理财透明度。大力推进监管日常化、规范化和制度化,进一步健全事前审核、事中监控与事后检查相结合的监管制度,确保财政资金使用的规范性、安全性和有效性。二要深化部门预算改革。严格按照新《中华人民共和国预算法》规定,做好2015年预算编制工作。积极推进预(决)算公开,细化公开内容,做到公开透明。认真规范税收征管,依法依规清理税收优惠政策,减少对市场行为的过度干预,切实提高资源配置的效率。三要深化国库改革。力争早日与全县预算单位同步联网,逐步在财政资金拨付、监管等方面实施电子化。扩大公务卡使用范围,实现对财政资金支付的全过程实时监控,达到防范和控制财政资金支付风险,促进财政资金安全、规范和有效使用。
(二)努力壮大财政实力
一是培植财源促增收。大力培育新的税收增长点,充分发挥财政资金四两拨千斤作用,重点支持煤炭企业整合、葡萄酒、风电、水电、能矿等骨干企业发展壮大。二是组织收入强征管。完善部门工作联系制度,做到资源共享形成合力,保证收入均衡入库;强化非税收入与基金收入征管,加大土地出让金、政府性基金管理,确保非税收入足额入库;对征收管理薄弱、难度大、税收流失严重的税种和行业进行专项治理。三是积极抢拼争取资金。根据国家和省资金重点支持方向,结合全县五大转型升级工程,围绕东部陆海丝绸之路经济带、境内外加工园区、电子口岸、跨境电子商务等方面,充分发挥人脉优势,加大跑省进京力度,在依法依规情况下,配合相关单位和企业抢前抓早谋划包装项目,增强资金项目申报的可靠性和竞争力。
(三)切实提高财政资金使用效益
一是强化财政支出管理。按照《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关规定,进一步调整优化支出结构,压缩一般性开支,严控“三公”经费支出,保障重点项目建设资金需要。二是加大民生保障力度。超前谋划项目,落实配套资金,全力向困难群众、农村、基层、城市公共设施和社会事业倾斜,将解决群众最关心、最期盼问题作为财政工作的出发点和落脚点,围绕十大民生计划加大投入,确保城乡群众共享改革发展成果。三是推动城乡协调发展。大力推进美丽乡村建设,整合涉农资金,加大惠农补贴发放力度,加快农村基础设施建设,大力推进农村道路、饮水安全、水利灌溉等项目建设,着力改善农业农村生产生活条件。四是加强政府债务管理。严格按照省厅要求防范地方政府性债务风险,按照“谁举借、谁偿还”的基本原则明确偿还责任。
各位代表,今年的财政收支任务艰巨、责任重大。我们将以党的十八届三中、四中全会和县委六次会议精神为引领,在县委、县政府和上级财政部门的坚强领导下,在县人大的监督与支持下,积极应对财政新常态,凝聚力量,改革创新,奋力拼搏,扎实工作,努力完成全年各项财政工作任务,为我县开创转型发展新局面作出新的贡献!
2015年一般公共财政预算支出经济分类情况表 | ||||||||||
单位:万元 | ||||||||||
项目 | 总计 | 工资福利支出 | 商品和服务支出 | 对个人和家庭的补助 | 对企事业单位的补贴 | 转移性支出 | 债务利息支出 | 基本建设支出 | 其他资本性支出 | 其他支出 |
一、一般公共服务支出 | 28881 | 7015 | 13433 | 1081 | 7352 | |||||
二、外交支出 | 20 | 20 | ||||||||
三、国防支出 | 0 | |||||||||
四、公共安全支出 | 5516 | 3179 | 1762 | 105 | 470 | |||||
五、教育支出 | 24585 | 18460 | 3316 | 1160 | 1649 | |||||
六、科学技术支出 | 172 | 111 | 41 | 20 | ||||||
七、文化体育与传媒支出 | 1823 | 1362 | 271 | 170 | 20 | |||||
八、社会保障和就业支出 | 16581 | 1726 | 126 | 14429 | 300 | |||||
九、医疗卫生与计划生育支出 | 10752 | 3019 | 699 | 6964 | 70 | |||||
十、节能环保支出 | 834 | 230 | 201 | 403 | ||||||
十一、城乡社区支出 | 13850 | 496 | 1274 | 80 | 1700 | 10300 | ||||
十二、农林水支出 | 12492 | 2163 | 2259 | 5604 | 2466 | |||||
十三、交通运输支出 | 6615 | 66 | 144 | 405 | 4700 | 1300 | ||||
十四、资源勘探信息等支出 | 5835 | 665 | 226 | 20 | 4924 | |||||
十五、商业服务业等支出 | 496 | 104 | 208 | 135 | 23 | 26 | ||||
十六、金融支出 | 0 | |||||||||
十七、援助其他地区支出 | 0 | |||||||||
十八、国土海洋气象等支出 | 895 | 524 | 311 | 60 | ||||||
十九、住房保障支出 | 4615 | 15 | 2600 | 2000 | ||||||
二十、粮油物资储备支出 | 107 | 59 | 27 | 11 | 10 | |||||
二十一、预备费 | 2600 | 2600 | ||||||||
二十二、国债还本付息支出 | 0 | |||||||||
二十三、其他支出 | 360 | 25 | 148 | 187 | ||||||
0 | ||||||||||
支出总计 | 137029 | 39179 | 24358 | 33247 | 4947 | 0 | 6470 | 26041 | 0 | 2787 |
附件:
东宁县2015年财政预算.xls
东宁县2015年县本级支出预算.xls