东宁县财政局2014年部门决算及有关情况说明

第一部分 部门概况

一、主要职责

    按照《东宁县机构编制委员会关于印发东宁县财政局(国有资产管理委员会办公室)职能配置、内设机构和人员编制规定的通知》,(东编发【2011】21号),东宁县财政局主要职责为:

    (一)贯彻执行国家财政、税收、会计法规及有关方针政策,制定和组织和实施财政发展战略、中长期规划、改革方案及其他有关政策,参与制定全县各项宏观经济政策;提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡各级政府财力的建议;拟定和执行县与镇政府与企业的分配政策;牵头组织实施全县财源建设工作。

    (二)制定和执行财政、财务、会计管理的规章制度。

    (三)编制全县年度预决算草案;受县政府委托,向县人民代表大会及其常委会报告财政预(决算)及其执行情况,并组织预算执行分析,编制各类报表;管理县级各项财政收入,管理县级预算外资金和财政专户资金;管理有关政府性基金;实行综合财政预算管理,统筹运用地方财力;会同有关部门审核行政事业性收费立项,管理收费罚没票据。

    (四)提出地方税收政策建议,根据全县预算安排,确定年度税收计划。

    (五)管理全县财政公共支出;拟定和执行政府采购政策;管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇收支;制定全县统一的开支标准和支出政策;执行《事业单位财务规则》、《行政单位财务规则》;实行基本建设预算管理,制定基本建设预算管理制度和财务管理制度。

    (六)监督和执行县级财政的经济发展支出,中央和省市投资项目的财政拨款(包括基本建设投资和国债转贷项目投资),县级财政投入的挖潜改造资金和新产品试制费;负责农业综合开发资金管理;负责管理科技三项费并参与项目的审议评定,监督和执行《企业财务通则》。

    (七)执行国家颁布和拟定本县国有资产管理的方针政策、改革方案、规章制度、管理办法;编制县级年度国有资产经营预、决算,拟定国有资产收益收缴办法;负责企业国有资产清产核资、产权界定、产权登记、国有股权管理、产权纠纷调处和资产流失查处等工作;负责指导国有资本金的统计、分析和财产评估业务。

    (八)对社会保障收支实行预算管理,制定社会保障资金(基金)的预算管理制度和财务管理制度;对社会保障收支预算的编制和执行进行财政监督。

    (九)组织制定地方国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督全县国库管理工作,按规定开展国库现金管理工作。

    (十)执行政府外债管理的方针政策、规章制度和管理办法,防范财政风险;管理和监督县政府的内外债务。

    (十一)贯彻执行《会计法》,监督执行会计规章制度、《企业会计准则》、政府总预算、行政和事业单位及分行业的会计制度;管理和指导全县会计工作,培训财会人员;参与全县会计专业技术职务资格考试工作,并负责考试的培训工作;指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务;指导和管理社会审计。

    (十二)监督地方税收法规执行情况,监督全县财政收支和县直各部门的财务活动;检查财政政策、规章制度执行情况和财政收支管理中的重大问题,提出加强财政管理的政策建议,查处违反财经纪律问题;会同有关部门对行政事业性收费和罚没收支进行稽查,开展治理乱收费、乱集资、乱罚款工作。

    (十三)制定并组织实施全县财政系统财政科学研究和教育规划;制定财政干部培训计划;负责财政调研、财政信息、财政文告和财政宣传工作。

    (十四)完成县委、县政府交办的其他工作。

    二、内设机构

    根据上述职责,县财政局设21个职能股(办)室:办公室、预算股、综合计划股、国库集中收付中心、行政政法股、教科文股、经济建设股、经贸股、农业股、乡镇股、社会保障股、企业股、采购办、会计管理办公室、监督检查室、国际金融股、综合办、非税收入股、国资办、信息站、投资评审中心。

三、纳入部门决算编报范围的预算单位

  东宁县财政局2014年部门决算编制范围包括:东宁县财政局本级和所属2个二级决算单位。部门决算单位名单如下:

XX2014年部门算所属单位

序号

单位名称

序号

单位名称

1

东宁县政府采购中心

3

 

2

东宁县财政局收费票据监管中心

4

 

……

……

 

第二部分 2014部门决算表

参见附件1、附件2、附件3、附件4、附件5、附件6、附件7

 第三部分 部门决算情况说

一、部门预算执行总体情况说明

(一)关于财政拨款收入支出决算总表说明

东宁县财政局2014年公共决算财政总收入1033万元,其中:上年结转和结余79万元,当年财政拨款收入954万元,与2014年预算比增加48万元,增加原因2014年执行新政策,养老保险制度由双轨制变成单轨制,要求机关事业单位在职职工缴纳养老保险和职业年金,为配合新制度执行增加了在职及离退休金。与2013年决算相比减少168万元,减少原因职工车改暂停及公用经费减少等。

2014年公共决算总支出1027万元,其中:一般公共服务支出974万元,占94.8%,与2014年预算比增加121万元,与2013年决算相比减少100万元,与上年比减少9%;住房保障支出53万元,占5.1%,与2014年预算比无增减变化,与2013年决算相比增加12万元。

(二)关于收入决算表说明

2014年度全口径收入954万元,其中财政拨款收入954万元,与2014年预算比增加48万元,与2013年决算比减少168万元,与上年比减少14.9%,原因压缩公用经费等。

(三)关于支出决算表说明

 2014年公共决算总支出1027万元,其中基本支出814万元,与2014年预算比减少86万元,与2013年决算相比减少147万元,与上年比减少15%,原因是在职车改停发,人员调出、公用经费减少等;项目支出213万元,与2013年决算相比增加59万元,原因是票证工本费增加。

(四)关于公共预算财政拨款收入支出决算表说明

一般公共预算财政拨款收入年初结转和结余79万元,2014年收入954万元,与2014年预算比增加48万元,与2013年决算相比减少168万元,与上年比减少14.9%;支出1027万元,与2014年预算比增加121万元,与2013年决算相比减少89万元,与上年比减少7%,年末结转和结余6万元。

(五)关于公共预算财政拨款基本支出决算表说明

2014年度公共预算基本支出814万元,与2014年预算比减少86万元,与2013年决算比减少147万元,与上年比减少15%,原因是压缩公用经费,导致公用费用支出减少。

(六)关于政府性基金预算财政拨款收入支出决算表说明

东宁县财政局2014年度部门决算中没有使用政府性基金预算拨款安排的基本支出和项目支出,故表6《政府性基金预算财政拨款收入支出表》无数据。

二、“三公”经费支出说明

东宁县财政局2014年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出为 0.8 万元。其中:(1)因公出国(境)费 0 万元,因公出国(境)团组数 0个,人数0 人,预算比 0 ,与上年比 0  ,原因无出国;(2)公务用车购置及运行维护费 0 万元,其中,公务用车购置费为 0 万元,与预算比 0 ,与上年 0 ,原因我单位公车编制0个,实际数量0辆;(3)公务接待费 0.8 万元,公务接待批次20次,接待人数 50人次,与预算比减少0.2万元 ,与上年比减少0.5万元,减少原因落实中央八项规定精神和厉行节约的要求,进一步规范公务接待活动,严控接待费开支范围,只减不增。

三、机关运行经费支出说明

2014年本部门机关运行经费支出56.4万元,与2014年预算比无增减变化,与2013年决算比减少187万元,与上年比减少75%,原因是压缩公用经费,导致公用费用支出减少。

第四部分 名

根据《2014年政府收支分类科目》和《2014年部门决算报表编制说明》,对东宁市财政局2014年部门决算中相关名词解释如下:

一、财政拨款收入:指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

二、基本支出:反映行政单位的基本支出。

三、一般公共服务类:反映政府提供一般公共服务的支出。

四、“三公”经费支出口径:反映政府部门人员因公出国(境)经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的消费支出。

五、机关运行经费支出口径:反映行政单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费。

 


附件:
2014年财政决算公开表.XLS