东宁市财政局2015年
部门决算及有关情况说明
第一部分 部门概况
一、主要职责
按照《东宁市机构编制委员会关于印发东宁市财政局(国有资产管理委员会办公室)职能配置、内设机构和人员编制规定的通知》（东编发【2011】21号），东宁市财政局主要职责为：
（一）贯彻执行国家财政、税收、会计法规及有关方针政策，制定和组织和实施财政发展战略、中长期规划、改革方案及其他有关政策，参与制定全市各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡各级政府财力的建议；拟定和执行市与镇政府与企业的分配政策；牵头组织实施全市财源建设工作。
（二）制定和执行财政、财务、会计管理的规章制度。
（三）编制全市年度预决算草案；受市政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告财政预（决算）及其执行情况，并组织预算执行分析，编制各类报表；管理市级各项财政收入，管理市级预算外资金和财政专户资金；管理有关政府性基金；实行综合财政预算管理，统筹运用地方财力；会同有关部门审核行政事业性收费立项，管理收费罚没票据。
（四）提出地方税收政策建议，根据全市预算安排，确定年度税收计划。
（五）管理全市财政公共支出；拟定和执行政府采购政策；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇收支；制定全市统一的开支标准和支出政策；执行《事业单位财务规则》、《行政单位财务规则》；实行基本建设预算管理，制定基本建设预算管理制度和财务管理制度。
（六）监督和执行市级财政的经济发展支出，中央和省 投资项目的财政拨款（包括基本建设投资和国债转贷项目投资），市级财政投入的挖潜改造资金和新产品试制费；负责农业综合开发资金管理；负责管理科技三项费并参与项目的审议评定，监督和执行《企业财务通则》。
（七）执行国家颁布和拟定本市国有资产管理的方针政策、改革方案、规章制度、管理办法；编制市级年度国有资产经营预、决算，拟定国有资产收益收缴办法；负责企业国有资产清产核资、产权界定、产权登记、国有股权管理、产权纠纷调处和资产流失查处等工作；负责指导国有资本金的统计、分析和财产评估业务。
（八）对社会保障收支实行预算管理，制定社会保障资金（基金）的预算管理制度和财务管理制度；对社会保障收支预算的编制和执行进行财政监督。
（九）组织制定地方国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全市国库管理工作，按规定开展国库现金管理工作。
（十）执行政府外债管理的方针政策、规章制度和管理办法，防范财政风险；管理和监督市政府的内外债务。
（十一）贯彻执行《中华人民共和国会计法》，监督执行会计规章制度、《企业会计准则》、政府总预算、行政和事业单位及分行业的会计制度；管理和指导全市会计工作，培训财会人员；参与全市会计专业技术职务资格考试工作，并负责考试的培训工作；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；指导和管理社会审计。
（十二）监督地方税收法规执行情况，监督全市财政收支和市直各部门的财务活动；检查财政政策、规章制度执行情况和财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，查处违反财经纪律问题；会同有关部门对行政事业性收费和罚没收支进行稽查，开展治理乱收费、乱集资、乱罚款工作。
（十三）制定并组织实施全市财政系统财政科学研究和教育规划；制定财政干部培训计划；负责财政调研、财政信息、财政文告和财政宣传工作。
（十四）完成市委、市政府交办的其他工作。
二、内设机构
根据上述职责，市财政局设21个职能股（办）室：办公室、预算股、综合计划股、国库集中收付中心、行政政法股、教科文股、经济建设股、经贸股、农业股、乡镇股、社会保障股、企业股、采购办、会计管理办公室、监督检查室、国际金融股、综合办、非税收入股、国资办、信息站、投资评审中心。
三、纳入部门决算编报范围的预算单位
东宁市财政局2015部门决算编报范围包括：东宁市财政局局本级和所属两个二级预算单位。部门决算单位名单如下：
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XX局2015年部门决算所属单位 |
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序号 |
单位名称 |
序号 |
单位名称 |
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1 |
东宁市政府采购中心 |
3 |
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2 |
东宁市财政局收费票据监管中心 |
4 |
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… |
…… |
… |
…… |
第二部分 2015部门决算表
参见附件1、附件2、附件3、附件4、附件5、附件6、附件7、附件8
第三部分 部门决算情况说明
- 部门决算执行总体情况说明
2015年度年初结转和结余6.37万元，全口径收入1240.95万元（含政府性基金预算财政拨款6万元），支出1246.37万元，收支结余0.95万元，年末结转和结余0.95万元（其中：项目支出结转和结余: 0.95万元）。
（一）关于收入支出决算总表说明
2015年度年初结转和结余6.37万元，全口径收入1240.95万元 。其中财政拨款收入1240.95万元，与2015年预算比无增减变化，与2014年决算相比增加286.75万元，与上年比增加30%。2015年执行新政策，养老保险制度由双轨制变成单轨制，要求机关事业单位在职职工缴纳养老保险和职业年金，为配合新制度执行增加了在职及离退休工资。
2015年公共决算总支出1246.37万元，其中：一般公共服务支出1156.5万元，占92.78%，与2015年预算比无增减变化，与2014年决算相比增加219.07万元，与上年比增加21.32%，原因是在职和离退休人员涨工资，人员调入；住房保障支出54.87万元，占4.7%，与2015年预算比无增减变化，与2014年决算相比增加1.45万元。
（二）关于公共决算财政拨款收入支出表说明
2015年度财政拨款收入1240.95万元，与2015年预算比无增减变化，与2014年决算相比增加286.75万元，与上年比增加30%；支出1246.37万元，与2015年预算比无增减变化，与2014年决算相比增加272.47万元，与上年比增加27.9%。其中一般公共服务支出1156.5万元，占92.7%，与2015年预算比无增减变化，与2014年决算相比增加182.6万元，与上年比增加18.7%，原因是在职和离退休人员涨工资，人员调入；住房保障支出54.87万元，占4.7%，与2015年预算比无增减变化，与2014年决算相比增加1.45万元。
（三）关于财政拨款收入决算表说明
2015年度全口径收入1240.95万元（含政府性基金预算财政拨款6万元）。其中财政拨款收入1240.95万元（含政府性基金预算财政拨款6万元），与2015年预算比无增减变化，与2014年决算比增加286.75万元，与上年比增加30.7%，原因是工资增加。
（四）关于公共决算财政拨款支出表说明
2015年公共决算总支出1246.37万元，其中基本支出1060.27万元，与2015年预算比无增减变化，与2014年决算相比增加246.37万元，与上年比增加30.27%，原因是在职和离退休人员涨工资，人员调入；项目支出186.09万元，与2015年预算比无增减变化，与2014年决算相比减少27.1万元，原因是票证工本费减少。
（五）关于一般公共预算财政拨款收入支出决算表说明
一般公共预算财政拨款收入年初结转和结余6.37万元，2015年收入1234.95万元，与2015年预算比无增减变化，与2014年决算相比增加280.75万元，与上年比增长29.42%；支出1240.37万元，与2015年预算比无增减变化，与2014年决算相比增加213.07万元，与上年比增长20.7%，收支结余0.95万元，年末结转和结余0.95万元。
（六）关于一般公共预算财政拨款基本支出决算表说明
2015年度公共预算基本支出1060.27万元，与2015年预算比无增减变化，与2014年决算比增加246.37万元，与上年比增长30.2%，原因是人员增加、工资增长。
（七）关于政府性基金预算财政拨款收入支出决算表说明：2015年度政府性基金预算财政拨款收入6万元，与2015年预算比无增减变化，与2014年决算比增加6万元，支出6万元，与2015年预算比无增减变化，与2014年决算比增加6万元，原因是国家加大对水库移民扶持力度。
二、“三公”经费支出说明
东宁市财政局2015年部门决算“三公”经费中公务接待费0.3万元，国内公务接待批次5次，人数20人；比上年减少0.5万元，减少原因落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，进一步规范公务接待活动，严控接待费开支范围,只减不增；因公出国（境）经费0万元，因公出国（境）团组数0，人数0；公务用车购置及运行维护费0万元，我单位公车编制0个，实际数量0辆。
三、机关运行经费支出说明
2015年本部门机关运行经费支出21.08万元，与2015年预算比无增减变化，比2014年相比无增减变化。
四、政府采购支出说明
2015年本部门政府采购支出总额6.45万元，其中：政府采购货物支出5.07万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1.38万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
五、国有资产占用情况说明
截至2015年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，局级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
第四部分 名词解释
根据《2015年政府收支分类科目》和《2015年部门决算报表编制说明》，对东宁市财政局2015年部门决算中相关名词解释如下：
一、财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。
- 基本支出：反映行政单位的基本支出。
- 一般公共服务类：反映政府提供一般公共服务的支出。
四、“三公”经费支出口径：反映政府部门人员因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的消费支出。
五、机关运行经费支出口径：反映行政单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费。
附件:
附表1-8表.XLS
